Conceptos
¿Qué es la UAF y cuál es su función?
La Unidad de Análisis Financiero (UAF) es el organismo del Estado de Chile encargado de prevenir y combatir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. Su función principal es analizar información financiera reportada por empresas y personas obligadas, con el objetivo de detectar operaciones que puedan estar vinculadas a delitos económicos.
¿Qué es el compliance o cumplimiento normativo?
El compliance es el conjunto de políticas, procesos y controles que permiten a una empresa operar conforme a la ley. En el contexto UAF, el compliance busca prevenir riesgos asociados al lavado de activos, financiamiento del terrorismo y otros delitos, asegurando que la organización actúe de manera ética, transparente y regulada.
¿Qué significa ser un sujeto obligado ante la UAF?
Un sujeto obligado es toda persona natural o jurídica que, por el tipo de actividad que realiza, está legalmente obligada a cumplir con la normativa UAF. Esto implica implementar controles internos, realizar debida diligencia y reportar ciertas operaciones a la autoridad.
¿Qué hace un oficial de cumplimiento?
El oficial de cumplimiento es el responsable de diseñar, implementar y supervisar el sistema de prevención de delitos dentro de una empresa. Además, actúa como enlace con la UAF, gestiona los reportes obligatorios y vela por el cumplimiento de las políticas internas y la normativa vigente..
¿Qué es el lavado de activos?
El lavado de activos es el proceso mediante el cual se intenta ocultar el origen ilícito de recursos obtenidos a través de delitos, para integrarlos al sistema económico formal y hacerlos parecer legítimos.
¿Qué es la debida diligencia?
La debida diligencia es el proceso mediante el cual una empresa recopila, verifica y analiza información de sus clientes o terceros para entender quiénes son, qué actividad realizan y qué nivel de riesgo representan desde el punto de vista del cumplimiento normativo.
¿Qué significa KYC (Know Your Customer)?
KYC es un conjunto de prácticas destinadas a identificar y verificar la identidad de los clientes. Incluye la recopilación de datos personales o societarios, validación de documentos y análisis del perfil de riesgo antes y durante la relación comercial.
¿Cuál es la diferencia entre debida diligencia y KYC?
El KYC se enfoca principalmente en la identificación del cliente, mientras que la debida diligencia es un proceso más amplio que incluye el análisis de riesgo, el origen de fondos, el beneficiario final y el monitoreo continuo de la relación comercial.
¿Qué es un ROS (Reporte de Operación Sospechosa)?
Un ROS es un reporte que debe enviarse a la UAF cuando una empresa detecta operaciones o comportamientos inusuales que no tienen una justificación económica clara y podrían estar relacionados con lavado de activos o financiamiento del terrorismo. No es una denuncia, sino un mecanismo preventivo.
¿Qué es un ROE (Reporte de Operaciones en Efectivo)?
El ROE es un reporte obligatorio que informa a la UAF sobre operaciones realizadas en efectivo que superan determinados montos establecidos por la normativa, según el tipo de actividad del sujeto obligado.
¿Qué es el beneficiario final?
El beneficiario final es la persona natural que, directa o indirectamente, posee o controla una empresa o se beneficia de sus operaciones. Identificarlo es clave para evitar estructuras opacas y prevenir el uso indebido de sociedades.
¿Por qué es importante identificar al beneficiario final?
Porque permite conocer quién está realmente detrás de una empresa u operación, reduciendo el riesgo de que se utilicen estructuras legales para ocultar actividades ilícitas o eludir controles regulatorios.
¿Qué es un modelo de prevención de delitos?
Es un conjunto estructurado de políticas, procedimientos y controles internos diseñados para prevenir, detectar y mitigar la ocurrencia de delitos económicos dentro de una organización.
¿Qué significa el cruce de listas o listas de sanciones?
Es el proceso de comparar la información de clientes o terceros con bases de datos nacionales e internacionales que contienen personas o entidades sancionadas, expuestas políticamente o consideradas de alto riesgo.
¿Qué son las personas políticamente expuestas (PEP)?
Son personas que desempeñan o han desempeñado funciones públicas relevantes, así como sus familiares y cercanos. Debido a su posición, presentan un mayor riesgo y requieren controles reforzados en los procesos de debida diligencia.
¿Qué es el onboarding de clientes?
El onboarding es el proceso de incorporación de un cliente, que incluye la recopilación de datos, validación de identidad, análisis de riesgo y cumplimiento de las exigencias normativas antes de iniciar la relación comercial.
Por qué es importante automatizar los procesos de compliance?
Porque reduce errores humanos, mejora la trazabilidad, asegura consistencia en los controles y permite cumplir con la normativa de forma más eficiente, auditable y escalable.
¿Qué es la debida diligencia reforzada?
Es un proceso más exhaustivo que se aplica a clientes de alto riesgo, como PEP, estructuras complejas o jurisdicciones riesgosas. Incluye mayor verificación de identidad, origen de fondos y aprobación de niveles superiores dentro de la organización.
¿Qué es el monitoreo continuo?
Es el proceso de revisión periódica de clientes y sus operaciones durante toda la relación comercial, para detectar cambios en el perfil de riesgo o comportamientos inusuales.